Строительный бизнес

Как уменьшить налоги

Заплатить меньше налогов без проблем с законом: легальные способы для строителей

Вы можете как угодно относиться к налогам, но вы платите их каждый день — когда покупаете кофе с утра, когда заправляете машину (или продаете ее) и предлагаете свои услуги/товары.
Как уменьшить количество налогов, какие есть кешбеки от государства и кому они доступны — читайте в статье.
Расскажите о том, какую систему налогообложения вы выбрали для своего бизнеса в сообществе прогрессивных строителей
Содержание:
  1. Подходит ли вам ваш налоговый режим?
  2. С кем выгоднее всего работать ИП?
  3. Когда можно получить налоговый вычет?

Налоговые режимы, которые позволяют экономить

Возможно, прямо сейчас вы переплачиваете несколько сотен тысяч налогов в год, если ничего не знаете об упрощенных налоговых режимах и патенте (и о том, что эти два режима можно выгодно совмещать).

Патент для ИП

Если вы индивидуальный предприниматель, занимаетесь подходящей под патент деятельностью (список ищите в статье 346.43 НК РФ), зарабатываете не больше 60 миллионов легкоконвертируемых рублей в год и имеете не больше 15 сотрудников, то вы можете перейти на патент.
Преимущества данной системы налогообложения:
  • фиксированная сумма налога, которая рассчитывается от вашего потенциального заработка, а не от реальных цифр доходов;
  • отсутствие НДС (с некоторыми оговорками), НДФЛ и налога на имущество.
Рассчитать свою стоимость патента можно на сайте ФНС. Например, патент на реконструкцию или ремонт существующих жилых или нежилых помещений, а также спортивных объектов на 2023 год на территории Краснодарского края обойдется всего в 220 716 рублей:
Эта сумма налогов за весь год или 12 месяцев. То есть в месяц вы будете платить всего 18 393 рублей (без НДС, НДФЛ и налога на имущество).
Естественно, у патента есть свои ограничения:
  • вы не можете выходить за пределы ограниченной суммы (все что выше — вы оплатите по ОСНО);
  • нельзя нанимать субподрядчиков на ИП и ООО.

УСН для ИП и ООО

Если вы не подходите под критерии патента, то можете попробовать перейти с темной стороны ОСНО на УСН. Данная система налогообложения позволяет снизить налоговую ставку до 6%(а иногда даже и ниже!) + освободить предпринимателей сразу от нескольких «любимых» налогов (НДС, НДФЛ и налог на имущество).
Кто может перейти на УСН?
  • индивидуальные предприниматели и ООО
  • доход не выше 200 млн рублей
  • не более 130 сотрудников
Есть еще пара ограничений: у вас не должно быть филиалов и доля других компаний в вашей деятельности не может превышать 25%. Плюс по итогам 9 месяцев ваш доход не должен быть выше 112,5 млн рублей — иначе вас не пустят в клуб «упрощенки».
Также УСН позволяет самостоятельно определить, выгодно вам отсчитывать налог от доходов или разницы доходов с расходами:
1. Доходы — 6%
Однако ФНС пишет, что законы РФ не запрещают снизить ее до 1% в отдельных случаях. Проверим?
2. Доходы минус расходы — 15%
Эта система может выручить при низких продажах: если по итогам года сумма исчисленного налога оказалась меньше 1% полученных за год доходов, уплачивается минимальный налог в размере 1% от полученных доходов.
В перечень расходов можно включить НДС по оплаченным товарам, командировочные расходы, проценты за пользование чужими средствами и средства на рекламу!

Что выбрать строителю?

Возможно, вам не нужно делать выбор! Законом не запрещено совмещать выгодную патентную систему с УСН, ведь строители работают с несколькими сущностями — конкретными работами от субподрядчиков и материалами от заказчика. Чтобы не платить высокий налог за материалы, вам обязательно стоит перейти на УСН перед покупкой патента.
Об этом мы рассказали в статье про патент для строителей.

С кем выгоднее работать ИП?

Выгоднее всего работать с самозанятыми — вы как заказчик сможете не удерживать с денег, перечисленных им, НДФЛ и не начислять страховые взносы, то есть существенно уменьшить налог на работника. Однако помните, что это возможно лишь с новыми сотрудниками. Если вы скажете «оформляйте самозанятость» всем, с кем работали последние 2 года, то ФНС вас поймает и обругает не одобрит вам спецрежим при оформлении договора с этим самозанятым.
Ваш идеальный договор субподряда от профессионального юриста.

Кешбек от государства: разбираемся с налоговыми вычетами

Если вы как ИП платите НДФЛ по ставке 13% (вам не подходят спецрежимы), то вы можете вернуть часть выплаченных средств себе на счет.
Существует много вычетов, которые доступны вам за 2022 год (вычет рассчитывается за прошедший год):
1. Стандартные
Есть для тех, кто воспитывает детей, например. Однако они вряд ли будут вам интересны, потому что вычет доступен лишь тем, кто зарабатывает ниже 350 000 рублей в год.
2. Социальные
Траты на здоровье (стоматолог, например!), обучение и даже на фитнес-клуб можно частично вернуть себе на счет. Если сохранить все чеки и включить расходы в декларации, то можно получить кешбек до 15 600₽.
3. Инвестиционные
С 2021 года мы должны платить проценты с доходов с вкладов, на которых лежит более 1 миллиона рублей. Однако часть суммы с этого налога можно вернуть.
4. Имущественные
Сюда включаются налоги на покупку жилья и ипотечные проценты. Например, за покупку квартиры или дома можно получить обратно до 650 000 рублей. Также важно помнить, что есть множество льгот — для многодетных семей или ветеранов войн.
5. Профессиональные
Например, вы можете вычесть из своих доходов расходы (документально подтверждённые) или просто 20% — это называется профессиональный вычет.
А вы получаете вычеты? Поделитесь опытом с коллегами в сообществе 101
Взять свои финансы под контроль можно с помощью приложения 101, которое поможет вам разобраться с доходами от бизнеса. Видя четкую аналитику и выстроив автоматизированную систему, вы перестанете тратить время на рутину и сможете увеличить количество объектов в работе без потери качества.
→ Скачать приложение можно по ссылке.
Смотреть все статьи
Подписывайтесь на наш telegram-канал
2023-11-02 10:18