Строительный бизнес

Как уменьшить налоги

Заплатить меньше налогов без проблем с законом: легальные способы для строителей

Вы#nbsp;можете как угодно относиться к#nbsp;налогам, но#nbsp;вы#nbsp;платите их#nbsp;каждый день#nbsp;— когда покупаете кофе с#nbsp;утра, когда заправляете машину (или продаете ее) и#nbsp;предлагаете свои услуги/товары.
Как уменьшить количество налогов, какие есть кешбеки от#nbsp;государства и#nbsp;кому они доступны#nbsp;— читайте в#nbsp;статье.
Расскажите о#nbsp;том, какую систему налогообложения вы#nbsp;выбрали для своего бизнеса в сообществе прогрессивных строителей
Содержание:
  1. Подходит ли вам ваш налоговый режим?
  2. С кем выгоднее всего работать ИП?
  3. Когда можно получить налоговый вычет?

Налоговые режимы, которые позволяют экономить

Возможно, прямо сейчас вы#nbsp;переплачиваете несколько сотен тысяч налогов в#nbsp;год, если ничего не#nbsp;знаете об#nbsp;упрощенных налоговых режимах и#nbsp;патенте (и#nbsp;о#nbsp;том, что эти два режима можно выгодно совмещать).

Патент для ИП

Если вы#nbsp;индивидуальный предприниматель, занимаетесь подходящей под патент деятельностью (список ищите в#nbsp;статье 346.43 НК#nbsp;РФ), зарабатываете не#nbsp;больше 60 миллионов легкоконвертируемых рублей в#nbsp;год и#nbsp;имеете не#nbsp;больше 15 сотрудников, то#nbsp;вы можете перейти на#nbsp;патент.
Преимущества данной системы налогообложения:
  • фиксированная сумма налога, которая рассчитывается от#nbsp;вашего потенциального заработка, а#nbsp;не#nbsp;от реальных цифр доходов;
  • отсутствие НДС (с#nbsp;некоторыми оговорками), НДФЛ и#nbsp;налога на#nbsp;имущество.
Рассчитать свою стоимость патента можно на#nbsp;сайте ФНС. Например, патент на#nbsp;реконструкцию или ремонт существующих жилых или нежилых помещений, а#nbsp;также спортивных объектов на#nbsp;2023 год на#nbsp;территории Краснодарского края обойдется всего в#nbsp;220 716 рублей:
Эта сумма налогов за#nbsp;весь год или 12 месяцев. То#nbsp;есть в#nbsp;месяц вы#nbsp;будете платить всего 18 393 рублей (без НДС, НДФЛ и#nbsp;налога на#nbsp;имущество).
Естественно, у патента есть свои ограничения:
  • вы#nbsp;не#nbsp;можете выходить за#nbsp;пределы ограниченной суммы (все что выше#nbsp;— вы#nbsp;оплатите по#nbsp;ОСНО);
  • нельзя нанимать субподрядчиков на#nbsp;ИП и#nbsp;ООО.

УСН для ИП и ООО

Если вы#nbsp;не#nbsp;подходите под критерии патента, то#nbsp;можете попробовать перейти с#nbsp;темной стороны ОСНО на#nbsp;УСН. Данная система налогообложения позволяет снизить налоговую ставку до#nbsp;6%(а#nbsp;иногда даже и#nbsp;ниже!) + освободить предпринимателей сразу от#nbsp;нескольких «любимых» налогов (НДС, НДФЛ и#nbsp;налог на#nbsp;имущество).
Кто может перейти на#nbsp;УСН?
  • индивидуальные предприниматели и#nbsp;ООО
  • доход не#nbsp;выше 200 млн рублей
  • не#nbsp;более 130 сотрудников
Есть еще пара ограничений: у#nbsp;вас не#nbsp;должно быть филиалов и#nbsp;доля других компаний в#nbsp;вашей деятельности не#nbsp;может превышать 25%. Плюс по#nbsp;итогам 9 месяцев ваш доход не#nbsp;должен быть выше 112,5 млн рублей —#nbsp;иначе вас не#nbsp;пустят в#nbsp;клуб «упрощенки».
Также УСН позволяет самостоятельно определить, выгодно вам отсчитывать налог от#nbsp;доходов или разницы доходов с#nbsp;расходами:
1. Доходы#nbsp;— 6%
Однако ФНС пишет, что законы#nbsp;РФ не#nbsp;запрещают снизить ее#nbsp;до#nbsp;1% в#nbsp;отдельных случаях. Проверим?
2. Доходы минус расходы#nbsp;— 15%
Эта система может выручить при низких продажах: если по#nbsp;итогам года сумма исчисленного налога оказалась меньше 1% полученных за#nbsp;год доходов, уплачивается минимальный налог в#nbsp;размере 1% от#nbsp;полученных доходов.
В#nbsp;перечень расходов можно включить НДС по#nbsp;оплаченным товарам, командировочные расходы, проценты за#nbsp;пользование чужими средствами и#nbsp;средства на#nbsp;рекламу!

Что выбрать строителю?

Возможно, вам не#nbsp;нужно делать выбор! Законом не#nbsp;запрещено совмещать выгодную патентную систему с#nbsp;УСН, ведь строители работают с#nbsp;несколькими сущностями#nbsp;— конкретными работами от#nbsp;субподрядчиков и#nbsp;материалами от#nbsp;заказчика. Чтобы не#nbsp;платить высокий налог за#nbsp;материалы, вам обязательно стоит перейти на#nbsp;УСН перед покупкой патента.
Об#nbsp;этом мы#nbsp;рассказали в#nbsp;статье про патент для строителей.

С кем выгоднее работать ИП?

Выгоднее всего работать с#nbsp;самозанятыми#nbsp;— вы#nbsp;как заказчик сможете не#nbsp;удерживать с#nbsp;денег, перечисленных им, НДФЛ и#nbsp;не#nbsp;начислять страховые взносы, то#nbsp;есть существенно уменьшить налог на#nbsp;работника. Однако помните, что это возможно лишь с#nbsp;новыми сотрудниками. Если вы#nbsp;скажете «оформляйте самозанятость» всем, с#nbsp;кем работали последние 2 года, то#nbsp;ФНС вас поймает и обругает не#nbsp;одобрит вам спецрежим при оформлении договора с#nbsp;этим самозанятым.
Ваш идеальный договор субподряда от#nbsp;профессионального юриста.

Кешбек от государства: разбираемся с#nbsp;налоговыми вычетами

Если вы#nbsp;как#nbsp;ИП платите НДФЛ по#nbsp;ставке 13% (вам не#nbsp;подходят спецрежимы), то#nbsp;вы#nbsp;можете вернуть часть выплаченных средств себе на#nbsp;счет.
Существует много вычетов, которые доступны вам за#nbsp;2022 год (вычет рассчитывается за#nbsp;прошедший год):
1. Стандартные
Есть для тех, кто воспитывает детей, например. Однако они вряд#nbsp;ли будут вам интересны, потому что вычет доступен лишь тем, кто зарабатывает ниже 350 000 рублей в#nbsp;год.
2. Социальные
Траты на#nbsp;здоровье (стоматолог, например!), обучение и#nbsp;даже на#nbsp;фитнес-клуб можно частично вернуть себе на#nbsp;счет. Если сохранить все чеки и#nbsp;включить расходы в#nbsp;декларации, то#nbsp;можно получить кешбек до#nbsp;15 600₽.
3. Инвестиционные
С#nbsp;2021 года мы#nbsp;должны платить проценты с#nbsp;доходов с#nbsp;вкладов, на#nbsp;которых лежит более 1 миллиона рублей. Однако часть суммы с#nbsp;этого налога можно вернуть.
4. Имущественные
Сюда включаются налоги на#nbsp;покупку жилья и#nbsp;ипотечные проценты. Например, за#nbsp;покупку квартиры или дома можно получить обратно до#nbsp;650 000 рублей. Также важно помнить, что есть множество льгот#nbsp;— для многодетных семей или ветеранов войн.
5. Профессиональные
Например, вы#nbsp;можете вычесть из#nbsp;своих доходов расходы (документально подтверждённые) или просто 20% — это называется профессиональный вычет.
А#nbsp;вы#nbsp;получаете вычеты? Поделитесь опытом с#nbsp;коллегами в сообществе 101
Взять свои финансы под контроль можно с#nbsp;помощью приложения 101, которое поможет вам разобраться с#nbsp;доходами от#nbsp;бизнеса. Видя четкую аналитику и#nbsp;выстроив автоматизированную систему, вы#nbsp;перестанете тратить время на#nbsp;рутину и#nbsp;сможете увеличить количество объектов в#nbsp;работе без потери качества.
→ Скачать приложение можно по ссылке.
Смотреть все статьи
Подписывайтесь на наш telegram-канал
2023-11-02 10:18