Как работать в белую

Как предпринимателю работать в#nbsp;белую и#nbsp;удержаться на#nbsp;рынке?

В#nbsp;2023 году российская налоговая служба все жестче усиливает контроль над финансовыми операциями, которые происходят в#nbsp;стране. Если раньше ФНС была децентрализована, поэтому мы#nbsp;наблюдали проблемы с#nbsp;получением данных от#nbsp;регионов, бесконечные запросы и#nbsp;плохо налаженные взаимоотношения с#nbsp;банками, то#nbsp;прямо сейчас мы#nbsp;живем в#nbsp;период стремительной централизации этой системы!

А#nbsp;значит тем, кто ещё надеется скрыться в#nbsp;«серой» или «черной» тени, придется выйти на#nbsp;«белый» свет#nbsp;— скрывать свои реальные доходы от#nbsp;государства станет все сложнее!

В чем проблема “серых” схем?

По#nbsp;данным опроса ВЦИОМ, «серую» заработную плату имеет каждый пятый трудоспособный гражданин#nbsp;РФ. С#nbsp;пониманием к#nbsp;такой тенденции относятся 45% опрошенных. По#nbsp;этим цифрам кажется, что престиж официального трудоустройства нужно срочно поднимать!

Наблюдая за#nbsp;устрашающими цифрами, ФНС начала действовать не#nbsp;только с#nbsp;помощью агитационных плакатов в#nbsp;стиле «заплати налог#nbsp;— спи спокойно»:

▪︎ Недавно ведомство решило взимать налог 13% со#nbsp;всех операций по#nbsp;картам, совершаемых между физическими лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность.

▪︎ Прогремело нескольких скандальных уголовных дел на#nbsp;блогеров, которые занимались сокрытием доходов по#nbsp;«серым» схемам.

▪︎ Теперь, банки при запросе ФНС могут прислать вам уведомление с#nbsp;просьбой объяснить движение тех или иных средств между физ. лицами, а#nbsp;также подтвердить их#nbsp;законность.

▪︎ С#nbsp;1#nbsp;апреля, при поддержке государства, был введен «цифровой рубль», который объединил все транзакции. Теперь ваши средства#nbsp;— под пристальным наблюдением правительства, доступ к#nbsp;последним секретам уклонистов упрощен!

Наши коллеги уже столкнулись с#nbsp;новой реальностью, но#nbsp;не#nbsp;понимают, как начать работать официально, поэтому мы#nbsp;здесь, чтобы рассказать больше о#nbsp;налогах, минимизации налогового сбора и#nbsp;патентной системе налогообложения.

Какие есть риски работы в#nbsp;теневом секторе?

Предприниматели до#nbsp;последнего не#nbsp;могут поверить, что у#nbsp;них бизнес, и#nbsp;нужно не#nbsp;только считать деньги и#nbsp;нанимать сотрудников, но#nbsp;и#nbsp;работать в#nbsp;белую, то#nbsp;есть прозрачно вести бухгалтерию.

Скрывая доход от#nbsp;государства или отказываясь по-взрослому заключать трудовые отношения с#nbsp;работниками, предприниматель встает в#nbsp;детскую позицию. Это мешает развитию, добавляет неврозов и#nbsp;показывает его несерьезное отношение к#nbsp;собственному делу!

У такого подхода есть серьезные минусы:

Как «бог из#nbsp;машины» в#nbsp;древнегреческой пьесе на#nbsp;стройплощадку могут нагрянуть представители ФНС
Судебные иски от#nbsp;работников (да, такое бывает!), и#nbsp;Фемида окажется вовсе не#nbsp;на#nbsp;вашей стороне!

Почему? Все просто: скрывать свои доходы#nbsp;— это серьезное правонарушение, за#nbsp;которое придется нести ответственность. Вас или вашего бухгалтера рано или поздно настигнут огромные штрафы или даже лишение свободы по#nbsp;статье 199 УК#nbsp;РФ «Уклонение от#nbsp;уплаты налогов и (или) сборов с#nbsp;организации».

Вот небольшой комментарий нашего юриста:

За и против: так#nbsp;ли#nbsp;важно сотрудникам получать «белую» зарплату?

Многие строители и#nbsp;мастера считают, что устраиваться на#nbsp;работу официально#nbsp;— это невыгодно. Какие есть аргументы в#nbsp;пользу этой позиции?

▪︎ Купюра в#nbsp;кармане кажется намного надежнее пенсии в#nbsp;будущем

▪︎ Какие-либо декретные выплаты или компенсации по#nbsp;болезни все равно имеют свой максимум (например, вы#nbsp;не#nbsp;можете получить больше, чем 38 317, 86₽ за#nbsp;двухнедельный больничный)

▪︎ Чем выше зарплата, тем выше будет разрыв между ней и#nbsp;будущей пенсией (при заработке в#nbsp;50 000₽ можно рассчитывать на#nbsp;выплаты до#nbsp;18 000₽, при заработке 100 000₽ — всего на#nbsp;30 000₽).

Глядя на#nbsp;это, вы#nbsp;можете решить, что «цветные» варианты заработной платы#nbsp;— куда удобнее и#nbsp;проще. Однако, соглашаясь на#nbsp;условия нерадивого работодателя, мастера и#nbsp;строители лишают себя множества плюсов официального трудоустройства:

Возможность подтвердить свой доход в#nbsp;случае, когда вам нужен кредит или ипотека (последнее вряд#nbsp;ли одобрят тому, кто по#nbsp;документам зарабатывает всего 25 000₽/мес)
Права согласно#nbsp;ТК РФ (премии, защита в#nbsp;спорных ситуациях, больничные, декретные, увольнение с#nbsp;компенсацией и#nbsp;тд)
Отсутствие задержек выплат (вы#nbsp;можете подать в#nbsp;суд на#nbsp;работодателя, который не#nbsp;выполняет свои обязательства)
Регулярные взносы на#nbsp;будущую пенсию

Главное#nbsp;— вам не#nbsp;нужно ничего бояться, вы#nbsp;защищены от#nbsp;нападок органов налогового контроля и#nbsp;произвола работодателя!

Какой есть выход: как#nbsp;действовать, если хочешь перейти с#nbsp;“серой” стороны на#nbsp;“белую”?

Если вы#nbsp;строитель, мастер или предприниматель, то#nbsp;как можно скорее ищите способы «отбелить» свою деятельность. И#nbsp;вовсе не#nbsp;нужно готовиться отдавать половину своего заработка государству и#nbsp;уходить в#nbsp;минус, существует способ официально минимизировать налоговые выплаты!

Что такое патент для индивидуальных предпринимателей?

На#nbsp;ведение некоторых видов деятельности, указанных в#nbsp;ОКВЭД, распространяется возможность приобрести набор документов, то#nbsp;есть патент, который позволит вам избежать ведения отчетности, использования кассового аппарата, а#nbsp;также платить всего 6% от#nbsp;дохода!

Патент#nbsp;— это возможность избежать высоких ставок, налоговых деклараций и#nbsp;ежемесячных выплат для#nbsp;ИП, которые многим не#nbsp;по#nbsp;карману в#nbsp;месяцы простоя. Что нужно знать о#nbsp;ПНС (патентной системе налогообложения)?

Патент имеет ограничение в#nbsp;размере 60 млн рублей на#nbsp;прибыль за#nbsp;12 месяцев. При нарушении запретов минимальная ставка будет отменена!
Работать по#nbsp;патенту можно только с#nbsp;самозанятыми субподрядчиками. Субподрядчики с#nbsp;ИП и#nbsp;ООО#nbsp;могут привлекаться, но#nbsp;по#nbsp;стандартной ставке.
Работа с#nbsp;материалами не#nbsp;попадает под патент и#nbsp;обладает стандартной ставкой. Чтобы сэкономить деньги, некоторые подрядчики нарушают закон, подводя стоимость материалов под патент. Однако они рискуют быстро исчерпать годовой лимит и#nbsp;обратить на#nbsp;себя внимание работников ФНС.

Эти «серые» схемы будут вам не#nbsp;нужны в#nbsp;случае, если вы#nbsp;заключите агентский договор и#nbsp;в#nbsp;качестве своей прибыли установите лишь агентское вознаграждение!

Как работать по#nbsp;агентскому договору?

Для#nbsp;иллюстрации предположим, что клиент платит вам 5 000 000₽. Если у#nbsp;вас нет агентского договора на#nbsp;комплектацию, вся сумма будет считаться прибылью, и#nbsp;придется отчислить с#nbsp;нее 6% налог, который составит 300 000₽.

Однако при заключении контракта на#nbsp;комплектацию подрядчик может установить агентское вознаграждение в#nbsp;качестве своей прибыли, и#nbsp;только с#nbsp;этой суммы будут удержаны те#nbsp;6%. Оставшаяся сумма будет рассматриваться как транзитная и#nbsp;не#nbsp;будет облагаться налогом!

Например, если ваш доход по#nbsp;контракту составляет 500 000₽ рублей, то, следуя упомянутым выше правилам, ваши обязательства сократятся с#nbsp;300 000₽ до#nbsp;всего лишь 30 000₽ рублей, что является десятикратным уменьшением суммы!

Договор также позволяет вам, как подрядчику, указать нескольких участников комплектации, которые вам помогают, и#nbsp;разделить плату на#nbsp;всех. Если участников сделки#nbsp;— 5, то#nbsp;сумма выплат в#nbsp;размере 30 000₽ будет разделена на#nbsp;5, в#nbsp;результате чего каждый участник заплатит всего по#nbsp;6 000₽.

Что нужно знать ИП, который подается на#nbsp;патент?

Ответим на#nbsp;вопросы предпринимателей, которые хотят минимизировать выплачиваемые им#nbsp;страховые взносы 🔻

❓ Кто имеет право открыть патент?

Патентная форма налогообложения доступна для#nbsp;предпринимателей, ведущих деятельность под следующими кодами ОКВЭД:

43.21, 43.22, 43.29, 43.31, 43.32, 43.33, 43.34, 43.39, 43.91, 43.99

В#nbsp;каждом регионе есть свой перечень видов деятельности, на#nbsp;которые распространяется ПСН.

❓ Как вести учет при схеме УСН (основная) + патент (дополнительная) и#nbsp;сколько нужно платить?

Вы#nbsp;будете вести книгу учета доходов по#nbsp;упрощенной системе, при патентной схеме ваш доходы никуда подавать не#nbsp;нужно, но#nbsp;вести учет все#nbsp;же стоит. От#nbsp;вас будут ожидать 6% с#nbsp;агентского вознаграждения на#nbsp;материалы (УСН) и#nbsp;патентный платеж (рассчитывается индивидуально, не#nbsp;зависит от#nbsp;дохода по#nbsp;работам).

❓ Какая отчетность меня ждёт?

Как#nbsp;ИП вы#nbsp;будете подавать декларации по#nbsp;УСН. По#nbsp;ПСН вы#nbsp;ничего сдавать не#nbsp;должны.

❓ Какой договор нужно оформить с#nbsp;заказчиком?

Потребуется подряд на#nbsp;работы + договор с#nbsp;агентом. Это будет один документ со#nbsp;смешанной правовой природой.

❓ Какие еще нужны отчетные документы?

БСО (на#nbsp;работы) + кассовый чек (материалы). Поэтому потребуется 2 разных счета:

▪︎ Для получения денег за#nbsp;работы

▪︎ Для получения выплат за#nbsp;материалы

Также важно держать в#nbsp;порядке все закрывающие документы:

1. Работы#nbsp;— акты выполненных работ + исполнительная документация

2. Материалы:

в#nbsp;случае агентских отношений#nbsp;— акт приема-передачи + отчет агента + первичные документы на#nbsp;закупку материалов у#nbsp;поставщиков (чеки, товарные накладные, УПД) + документы, подтверждающие качество материалов
в#nbsp;случае подрядных отношений#nbsp;— отчет о#nbsp;фактически использованных материалах + акт приема-передачи материалов (если были использованы не#nbsp;все материалы)

❓ Какие есть ограничения при ПСН?

Помимо ограничений по#nbsp;доходу (не#nbsp;более 60 000 000₽ за#nbsp;12 месяцев), есть ограничения по#nbsp;количеству сотрудников: не#nbsp;более 15 человек по#nbsp;ПСН для#nbsp;физ.лиц. Эта система подходит для#nbsp;начинающих строительных фирм!

❓ Высокие#nbsp;ли страховые взносы при открытии?

От#nbsp;вас будут ждать 2 выплаты:

Фиксированный (45 842₽) + дополнительный взнос (1% с#nbsp;дохода выше 300 000₽)

❓ Есть#nbsp;ли возможность трудиться в#nbsp;другом регионе по#nbsp;данной схеме?

Да, но#nbsp;нужно будет оформить другой патент. По#nbsp;УСН можно работать по#nbsp;России без ограничений.

❓ Как юридически оформить отношения с#nbsp;сотрудниками, поставщиками и#nbsp;подрядчиками?

ИП — СОТРУДНИК: трудовой договор + должностные инструкции + табель учета рабочего времени по#nbsp;каждому режиму

ИП — СУБПОДРЯДЧИК: договор субподряда + акты выполненных работ + исполнительную документацию

ИП — ПОСТАВЩИКИ (ИП/ООО): договор поставки + чеки, УПД, товарные накладные + документы, подтверждающие качество работ

ИП — САМОЗАНЯТЫЙ (руководитель проекта): договор на#nbsp;оказание услуг руководителя проекта + акты оказанных услуг + отчеты о#nbsp;проделанной работе

❓Кому не#nbsp;подходит патент?

Тем, кто работает с#nbsp;партнером

Тем, кто хочет создать крупную компанию, но, чтобы снизить налоговую нагрузку, разбивает свой бизнес на#nbsp;несколько#nbsp;ИП на#nbsp;патенте. Это называется дробление бизнеса.

Заключение

Мы#nbsp;настоятельно рекомендуем соблюдать эти правила#nbsp;— не#nbsp;пытаться дробить бизнес, не#nbsp;терять документы на#nbsp;купленные товары и#nbsp;внимательно следить за#nbsp;всей бухгалтерией. Без официального ведения бизнеса и#nbsp;прозрачной бухгалерии нет роста.

—> Чтобы вам было проще ориентироваться в#nbsp;своих проектах и#nbsp;иметь возможность в#nbsp;несколько кликов формировать отчеты по#nbsp;товарам/работам и#nbsp;тд, установите приложение 101.

Смотреть все статьи

Подписывайтесь на наш telegram-канал

101 GROUP

2023-07-24 13:17 Право для строителей