მცირე ბიზნესში კრედიტს თითქმის ყოველთვის ერთი მიზეზით იღებენ: ფული უფრო ადრე სჭირდებათ, ვიდრე კლიენტების გადახდები შემოვა. მშენებლობაში, რემონტსა და პროექტულ მომსახურებაში ეს განსაკუთრებით შესამჩნევია ხანგრძლივი საოპერაციო ციკლის გამო: შესყიდვები და ავანსები დღესაა საჭირო, დასრულების დამადასტურებელი დოკუმენტები და ანგარიშსწორება კი მოგვიანებით ხდება. ამას კარგად გვახსენებს საბრუნავი კაპიტალის ლოგიკა: ბიზნესი ფულის დახარჯვასა და მიღებას შორის შუალედში მუშაობს.
დაფინანსების საერთო სახელწოდების ქვეშ სხვადასხვა პროდუქტი და მექანიზმი გვხვდება. ერთი შეიძლება ერთკვირიანი ფულადი დეფიციტის დასაფარად გამოდგეს, მეორე რამდენიმე წლით ტექნიკის შეძენაზე იყოს გათვლილი, მესამე კი გეხმარებოდეთ, როდესაც შესრულებული სამუშაოს თანხა დებიტორულ დავალიანებაშია გაჩერებული. კონკრეტული ვადები და პირობები ხელშეკრულებით შეამოწმეთ.
ქვემოთ მცირე ბიზნესის კრედიტებსა და დაფინანსების მონათესავე ინსტრუმენტებს ამოცანების მიხედვით შევადარებთ და მათი პირობებისა და გადახდის გრაფიკის შემოწმების გზას განვიხილავთ.
შინაარსი:
- როგორ ამოიცნოთ საკრედიტო პროდუქტი?
- კრედიტები საბრუნავი კაპიტალისა და ფულადი დეფიციტის დასაფარად
- საინვესტიციო კრედიტები: მოწყობილობა, ტექნიკა და განვითარება
- დაფინანსება კონტრაქტებისა და დებიტორული მოთხოვნების საფუძველზე
- შეღავათიანი კრედიტები და სახელმწიფო მხარდაჭერა
- როგორ შეარჩიოთ კრედიტი ამოცანისთვის და გამოთვალოთ მისი ღირებულება
- როგორ აღრიცხოთ კრედიტები, რომ ფული და მოგება დაინახოთ
როგორ ამოიცნოთ საკრედიტო პროდუქტი?
მცირე ბიზნესის გარე დაფინანსება სხვადასხვა მექანიზმს მოიცავს: საბანკო კრედიტს, ლიზინგს, ფაქტორინგს და მომწოდებლის განვადებას. კრედიტის შემთხვევაში აბრუნებთ ძირითად ვალს და იხდით ხელშეკრულებით გათვალისწინებულ პროცენტებსა და საკომისიოებს. ლიზინგი გადახდების სანაცვლოდ აქტივის გამოყენების უფლებას გაძლევთ. ფაქტორინგისას დაფინანსება ფულადი მოთხოვნის გადაცემას უკავშირდება; თანხის მიღების წესი და მხარეთა პასუხისმგებლობა ხელშეკრულებით განისაზღვრება. განვადებისას მომწოდებელს შეთანხმებული გრაფიკით უხდიან; პროცენტები და საკომისიოები მის პირობებზეა დამოკიდებული. ეს ინსტრუმენტები სესხის ერთნაირ სახეებად არ უნდა ჩაითვალოს.
პროდუქტების შედარების დასაწყებად სამ კითხვას უპასუხეთ: რა ვადით მიიღებთ დაფინანსებას, რომელი ფულადი შემოსვლებით შეასრულებთ ვალდებულებებს — მიმდინარე შეკვეთებიდან თუ მომავალი ზრდიდან — და საჭიროა თუ არა უზრუნველყოფა. შემდეგ შეამოწმეთ ხელშეკრულების პირობები და გადახდების სრული გრაფიკი.
კრედიტები საბრუნავი კაპიტალისა და ფულადი დეფიციტის დასაფარად
ფულადი დეფიციტი არის სიტუაცია, როდესაც მიმდინარე ხარჯებისთვის ფული არ არის საკმარისი, მიუხედავად იმისა, რომ სამუშაო მიმდინარეობს და პროექტის მოგებაც თითქოს არსებობს თქვენს წარმოდგენაში. განხილული სცენარი ბევრისთვის ნაცნობია: ხელოსნების ანაზღაურების დროა, მასალები შეძენილია, კლიენტი კი გადახდას აჭიანურებს.
ასეთ შემთხვევებში ჩვეულებრივ მოკლევადიან პროდუქტებს იყენებენ. მნიშვნელოვანია, რომ კრედიტის ვადა თანხების შემოსვლის ვადას შეესაბამებოდეს:
- ოვერდრაფტი მიმდინარე საბანკო ანგარიშზე. გამოდგება მაშინ, როდესაც ფული რამდენიმე დღით არ გყოფნით, შემომავალი გადახდები კი პროგნოზირებადია. 101-ის ბლოგში ოვერდრაფტი პირდაპირ არის ნახსენები ფულადი დეფიციტის დროს მოქმედების ერთ-ერთ ვარიანტად.
- განახლებადი საკრედიტო ხაზი. მოსახერხებელია, თუ ვარდნები მეორდება: სეზონურობა, შემდგომი გადახდა, მასალების პერიოდული შესყიდვები. მოქმედი ლიმიტის ფარგლებში თანხის აღება და დაბრუნება საჭიროების მიხედვით შეიძლება; ხელმისაწვდომობა და თანხის ხელახლა გამოყენება ხელშეკრულებაზეა დამოკიდებული.
- ერთჯერადი მოკლევადიანი კრედიტი. საჭიროა, როდესაც გასაგები ერთჯერადი დეფიციტია: მიწოდების საფასურის გადახდა, ხელფასების დაფარვა ან ქვეკონტრაქტორისთვის ავანსის გაცემა.
- უზრუნველყოფილი კრედიტი — საქონლით, ტექნიკით ან უძრავი ქონებით. შეადარეთ ფაქტობრივად ხელმისაწვდომი ლიმიტი და შეთავაზების პირობები: უზრუნველყოფა თავისთავად უკეთესი ლიმიტის გარანტია არ არის. ვადაგადაცილებისას ხელშეკრულების პირობებით უზრუნველყოფაზე აღსრულების რისკი ჩნდება.
თუ ფულის აღრიცხვას საკასო მეთოდით აწარმოებთ, დეფიციტი პირობით მაგალითზე დაგეგმეთ: დიდი თანხის ხელშეკრულება ხელმოწერილია, გადახდა მოგვიანებით შემოვა, კრედიტი კი სამუშაოს დასაწყებად და ლოდინის პერიოდის გასავლელად გჭირდებათ. ფულადი ნაკადების საკუთარ პროგნოზში ცალკე აჩვენეთ კრედიტის მიღება და შემდეგ ძირითადი ვალის, პროცენტებისა და შესაბამისი საკომისიოების დაფარვა, შემოსვლებისა და გადახდების თარიღების გათვალისწინებით.
საინვესტიციო კრედიტები: მოწყობილობა, ტექნიკა და განვითარება
საინვესტიციო კრედიტს იღებენ, როდესაც შეძენამ პროდუქტიულობა უნდა გაზარდოს, სამუშაოს მოცულობა გაზარდოს ან თვითღირებულება შეამციროს. დაფარვისთვის შეაფასეთ მოსალოდნელი მოგება და აქტივის გამოყენებიდან მიღებული ფულადი ნაკადი მიმდინარე ხარჯების შემდეგ: მოგება თავისთავად გადახდის თარიღზე ფულის არსებობას არ უზრუნველყოფს. ლოგიკურია ასეთი გადაწყვეტილებების საინვესტიციო ბიუჯეტთან დაკავშირება: ის განვითარებას მიმდინარე ხარჯებისგან გამოყოფს და ზრდისა და რესურსების ხარჯვის ერთმანეთში არევას აგაცილებთ.
ყველაზე გავრცელებული ფორმებია:
- კლასიკური საინვესტიციო კრედიტი. ვადა ჩვეულებრივ უფრო ხანგრძლივია, გადახდები რეგულარულია, ბანკი კი ფინანსურ მდგრადობასა და უზრუნველყოფას აფასებს.
- მიზნობრივი კრედიტი მოწყობილობისთვის. შეიძლება უფრო იაფი იყოს და დოკუმენტაცია გამარტივებული ჰქონდეს, რადგან შესაძენი ობიექტი გასაგებია.
- ლიზინგი. ხელშეკრულებით გათვალისწინებული გადახდების სანაცვლოდ მოწყობილობის გამოყენების შესაძლებლობას იძლევა. გამოსყიდვის შესაძლებლობა, მისი ფასი და საკუთრების გადაცემის მომენტი ხელშეკრულების პირობებზეა დამოკიდებული. შეამოწმეთ, ფარავს თუ არა მოწყობილობის გამოყენებიდან მიღებული ფულადი ნაკადი ამ გადახდებს.
დაფინანსება კონტრაქტებისა და დებიტორული მოთხოვნების საფუძველზე
ბიზნესის ზრდისას სხვა პრობლემა ჩნდება: შეკვეთები ბევრია, მარჟა წესრიგშია, ფული კი აქტებისა და ეტაპების მიხედვით შემოდის. მშენებლობასა და რემონტში ეტაპები შეიძლება თვეების განმავლობაში გაგრძელდეს, საოპერაციო ციკლი ხანგრძლივია და დასრულების დოკუმენტები გადახდის ვადებზე მოქმედებს. 101-ის ბლოგში ეს მომენტი დოკუმენტებით ციკლის დასრულებას უკავშირდება, მათ შორის სამუშაოს მიღება-ჩაბარების აქტების ხელმოწერას.
აქ შეიძლება გამოგადგეთ პროდუქტები, რომლებიც კლიენტის მომავალ გადახდას ეყრდნობა:
- ფაქტორინგი. განიხილება მაშინ, როდესაც სამუშაო შესრულებულია, ანგარიში გამოწერილია, ხელშეკრულებით გადახდა კი მოგვიანებითაა მოსალოდნელი. ფულადი მოთხოვნის გადაცემის საფუძველზე დაფინანსებამ შეიძლება ფულის მიღება დააჩქაროს. ღირებულება, ავანსის მოცულობა, დებიტორის გადახდის წესი და მომწოდებლის პასუხისმგებლობა გადაუხდელობისას ხელშეკრულებით გადაამოწმეთ.
- კრედიტი მოთხოვნის უფლებების — დებიტორული მოთხოვნების — უზრუნველყოფით. ბანკს ფულად მოთხოვნას უდასტურებთ და მის საფუძველზე უზრუნველყოფილ კრედიტს იღებთ; პირობები და რისკები ხელშეკრულებით შეამოწმეთ.
- კრედიტი კონტრაქტის საფუძველზე. გამოიყენება, როდესაც შესყიდვებისა და სამუშაოების დაწყების დაფინანსებაა საჭირო, ხოლო კონტრაქტი და გადახდის გრაფიკი უკვე ხელმოწერილია.
შეღავათიანი კრედიტები და სახელმწიფო მხარდაჭერა
ცალკე კატეგორიაა მცირე და საშუალო ბიზნესის შეღავათიანი კრედიტები. შემცირებული განაკვეთი, გარანტიები, სუბსიდიები ან საპროცენტო დანახარჯების ნაწილის კომპენსაცია შესაძლებელია შესაბამისი პროგრამის არსებობისა და განმცხადებლის დაშვების შემთხვევაში. ასეთი ზომები ნებისმიერი ბიზნესისთვის ავტომატურად ხელმისაწვდომად არ უნდა ჩაითვალოს. 101-ის რუსულ მიმოხილვაში რუსეთის სუბსიდიებისა და შეღავათიანი დაკრედიტების მაგალითებია აღწერილი; კონკრეტული პროგრამის პირობები ცალკე უნდა შეამოწმოთ.
მოთხოვნები და დოკუმენტების ჩამონათვალი ქვეყანაზე, რეგიონსა და პროგრამაზეა დამოკიდებული. თუ თემა აქტუალურია, რუსეთის მაგალითით დაიწყეთ: რუსეთში მცირე ბიზნესის მხარდაჭერის პროგრამების მიმოხილვა (რუსულ ენაზე). ის სხვა ქვეყნებში მხარდაჭერის პირობებს არ ადგენს.
როგორ შეარჩიოთ კრედიტი ამოცანისთვის და გამოთვალოთ მისი ღირებულება
კრედიტის შერჩევა ხშირად ერთი შეცდომის გამო ფერხდება: პროდუქტს მხოლოდ იმიტომ იღებენ, რომ დაუმტკიცეს, და არ ითვლიან, როგორ მოერგება ის ფულად ნაკადებს. აქ ვალდებულებების ფულადი გეგმა და რეგულარული ფულადი ნაკადების ანგარიში გეხმარებათ. ხელშეკრულების მიხედვით შეადგინეთ გადახდის გრაფიკი და 101-ის აღრიცხულ მონაცემებს შეუდარეთ; ჩვეულებრივი მოვლენების არსებობა თავისთავად საკრედიტო პროგნოზს არ ქმნის.
პრაქტიკული ალგორითმი ასეთია:
- განსაზღვრეთ ამოცანა: ფულადი დეფიციტის დაფარვა, აქტივის შეძენა, კონტრაქტის დაფინანსება თუ დებიტორული დავალიანების მიღების დაჩქარება.
- განსაზღვრეთ ხელშეკრულებისა და გაყიდვების გეგმის მიხედვით ფულის შემოსვლის მოსალოდნელი თარიღები ეტაპების დასრულების გათვალისწინებით. შეამოწმეთ დაგვიანების სცენარი: აქტის ხელმოწერის თარიღი ფულის მიღების გარანტია არ არის.
- შეადგინეთ ფულადი ნაკადების პროგნოზი კრედიტის ვადისთვის: შემოსვლები, სავალდებულო გადახდები, გადასახადები, ხელფასები და ქირა.
- შეამოწმეთ, ფარავს თუ არა მოსალოდნელი ფულადი შემოსვლები მიმდინარე ხარჯების შემდეგ გადახდების მთელ გრაფიკს: ძირითად ვალს, პროცენტებს, შესაბამის საკომისიოებსა და სხვა სავალდებულო გადასახდელებს, ბოლო დღეზე დაყრდნობის გარეშე.
- პროდუქტები სრული ღირებულებისა და ხელშეკრულების პირობებით შეადარეთ: განაკვეთი, შესაბამისი საკომისიოები და დაზღვევა, ვადამდე დაფარვის პირობები, ჯარიმები და ანგარიშზე ბრუნვის მოთხოვნები.
რეკლამაში მითითებული განაკვეთი თითქმის არაფერს გეუბნებათ. შეაფასეთ სრული ღირებულება, გადახდების თანხები და თარიღები ხელშეკრულების მიხედვით. თუ გადახდა სეზონური ვარდნის პერიოდს ემთხვევა, კრედიტი თქვენს გადაწყვეტილებებს ზღუდავს.
როგორ აღრიცხოთ კრედიტები, რომ ფული და მოგება დაინახოთ
თუ აღრიცხვა შეგრძნებებს ეყრდნობა, კრედიტი სურათს ადვილად ამახინჯებს. ანგარიშზე ფული შემოვიდა და გეჩვენებათ, რომ გამოიმუშავეთ. ერთი თვის შემდეგ ძირითადი თანხა და პროცენტები გადის და ჩნდება გაკვირვება, რატომ აღარ არის კომპანიაში ფული. ამიტომ კრედიტი თავიდანვე უნდა ჩაერთოს მმართველობით აღრიცხვაში: ფულადი ნაკადების ანგარიშში, გადახდების გეგმასა და ვალდებულებებში.
თუ ორიენტირი გჭირდებათ, 101-ის ბლოგში განხილულია, რისთვის სჭირდება მფლობელს სამი ანგარიში და როგორ ავსებენ ისინი ერთმანეთს: ფულადი ნაკადები, მოგება-ზარალი და მმართველობითი ბალანსი.
კიდევ ერთი საყრდენი რეზერვია. რეზერვი მოკლევადიანი ვარდნების დაფარვასა და განვითარების დაგეგმვაში გეხმარებათ. მისი საკმარისობა მოსალოდნელი შემოსვლებისა და სავალდებულო გადახდების მიხედვით შეამოწმეთ. რეზერვების ლოგიკასა და მექანიკაზე ცალკე სტატიაა: როგორ შექმნათ სარეზერვო ფონდი.
აპლიკაცია 101-ში პროექტებისა და კომპანიის ფონდის მონაცემები აღრიცხული შემოსული თანხების, ხარჯებისა და ანგარიშსწორების შედარებაში გეხმარებათ. კრედიტის ასახვამდე შეათანხმეთ მიღებული თანხის, ძირითადი ვალის, პროცენტებისა და გადახდების აღრიცხვის წესი. ფონდის ჩვეულებრივი მოვლენები სესხის დაფარვის ცალკე გრაფიკს არ ქმნის; ის ხელშეკრულების პირობებით აწარმოეთ და ფულად შემოსვლებსა და გადახდებს შეუდარეთ.
