Содержание:
Что такое отчет о движении денежных средств?
Отчет о движении денежных средств (ДДС) или cash-flow — это один из документов бухгалтерского учета, который показывает, как бизнес управляет деньгами. У ДДС есть определенная форма, которую нельзя менять, если вы составляете его для подачи в ФНС.
ДДС нужно сдавать всем предпринимателям, кроме малого и среднего бизнеса, некоммерческих организаций и представителей «Сколково».
Данный отчет показывает, куда бизнес тратит деньги и откуда их получает. В отчете отображаются все приходные и расходные операции, но не в хронологическом порядке, а постатейно.
Зачем нужен ДДС строительной компании?
Рекомендуем озадачиться ведением ДДС, даже если для вас это необязательно по законодательству. Этот отчет поможет узнать много нового о бизнесе! Данные из него станут основой для более глубокого анализа показателей эффективности предприятия.
Отчет о движении денежных средств поможет вам:
1. Понять, какие траты нужно сократить
Когда вы увидите, что на логистику уходят какие-то баснословные суммы, вы начнёте думать, как их оптимизировать. Например, нанять водителя и доплачивать своим мастерам за разгрузку, а не пользоваться услугами кого-то со стороны или компаний на аутсорсе.
2. Увидеть, как сильно на компанию влияют заказчики, которые задерживают оплаты
По отчетам можно отследить, как каждый день просрочки выливается в кредиты или приближает кассовый разрыв.
3. Оценить эффективность своих решений
Вы решили увеличить количество проектов в работе и хотите оценить, как это повлияет на соотношение доходов и расходов. Cash-flow покажет, куда ушли все деньги и почему не удалось увеличить прибыль.
Из чего состоит отчет ДДС?
| Раздел | Что в нем отражается |
|---|---|
| Денежный поток от операционной деятельности | Все, что связано с вашей основной деятельностью: зарплаты мастерам, оплата логистики, аренда склада, налоги и покупка инструмента |
| Денежный поток от инвестиционной деятельности | Средства, которые вы вкладываете в другие проекты, и проценты, которые вы получаете с вложений |
| Денежный поток от финансовой деятельности | Кредитные средства и выплата процентов |
По каждому из разделов нужно расписать следующие показатели:
- приход денежных средств;
- расход ДС;
- сальдо (разница между первым и вторым).
Раздел ДДС по операционной деятельности содержит все входящие и исходящие платежи постатейно. Какие могут быть статьи расходов:
- оплата труда;
- затраты на сырье и материалы;
- затраты на содержание и ремонт основных средств (инструментов и техники);
- затраты на логистику;
- арендные платежи;
- выручка от реализации услуг.
Разбив все поступления и оплаты по статьям, вы сможете оценить объем и соотношение регулярных и переменных расходов и увидеть, как они влияют на количество средств на счету.
Как составить ДДС в приложении 101?
Чтобы следить за финансовыми потоками в своей компании, мы рекомендуем использовать данные из балансового отчета по проекту. Этот многостраничный (для примера мы взяли отчет на 33 страницы) отчет, в котором отражены все финансовые потоки по выбранному проекту:
1. Поступления средств от заказчика
Здесь будут учтены все поступления на ваш счет — от авансов до возвратов. Даты позволят проследить периодичность платежей.
2. Расходы на работы, сгруппированные по различным статьям
Вы и заказчик сможете увидеть, что за работы проводились на объекте и на какой вид ушло больше всего средств. Чем подробнее вы создавали статьи расходов в прайсе, тем более детализированным получится балансовый отчет.
3. Расходы на покупку хозяйственных материалов
Отчет позволит учесть даже те траты, которые многие считают несущественными на фоне других более масштабных расходов. Однако все мелкие покупки (вроде мешков для мусора и тряпок) тоже нужно учесть!
4. Расходы на финишные материалы и комплектацию
Приложение позволяет удобно по QR-коду фиксировать все покупки. Затем эти расходы распределяются по статьям и автоматически отображаются в отчете.
5. Расходы на грузоподъемные работы
Все важные примечания про какие-либо трудности или особенности работ переходят в балансовый отчет из прайса.
6. Расходы на общестроительные материалы
Самый длинный список расходов, который приложение позволяет разбить на множество статей.
7. Расходы на общехозяйственные нужды
Вынос мусора и прочие необходимые во время ремонта или строительства действия можно увидеть в этом разделе.
8. Расходы на логистику
Чем подробнее расписан каждый подпункт прайса, тем проще анализировать затраты на транспортные расходы. Учтите это, когда будете составлять прайс-лист.
Хотите получить такой же подробный и понятный каждому отчет, который позволит повысить прибыльность вашего бизнеса и увидеть много другой полезной аналитики? Начните вести проекты в приложении 101.
